Как оприходовать товар и отразить в бухгалтерском учете претензии к перевозчику?

Comments

• Цитата: 6. И как быть с НДС, восстановить, т.к товар не используем в облагаемых операциях.

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос по методологии бухгалтерского учета остаётся в этой теме, а вопрос по НДС (я его выделила в цитату) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Цитата: Добрый день! Наш поставщик передал товар для перевозки транспортной компании. Груз был застрахован. Товар при перевозке был испорчен.Это выяснилось при получении товара у транспортной компании Страховая должна выплатить нам компенсацию.Как правильно отразить претензию и оприходовать товар.?1. Товар от поставщика приходовать полностью Дт 41 Кт 60,Дт 19 Кт 602. Использовать счет Дт 94  Кт 41 стоимость испорченного товара3. Дт 76.2 Кт 94 претензия4. Дт 51 Кт 76.2 оплачена, если они согласныВопрос удалён модератором.Так правильно?Спасибо.

  Добрый день!
  
  Считаю проводки верными (Инструкция по применению Плана счетов).
  По выделенному синим - если решите не применять вычет НДС со стоимости данных товаров, то всю стоимость данных товаров, включая НДС, нужно отразить на счете 41 (Д 41 К 60) и предъявить для компенсации перевозчику.
• Добрый день! А если воспользуемся вычетом, то потом восстановить НДС?
• Цитата: Добрый день! А если воспользуемся вычетом, то потом восстановить НДС?

  Добрый вечер!
  
  Как было указано модератором выше, этот вопрос нужно задать в новой теме форума, посвященной только НДС.
  
  Что касается проводок, то Вам нужно определиться - будете ли в принципе заявлять вычет по НДС или нет в данной ситуации, а также какую сумму будете истребовать с перевозчика (с НДС или без НДС).
  Исходя из этого либо будет проводка Д 19 К 60, либо не будет. Либо на счет 41 товар поступит по стоимости без НДС, либо с НДС.
• Спасибо!